為引導金融機構加大對專精特新企業(yè)的信貸支持，推動專精特新企業(yè)高質量發(fā)展，引領帶動全省中小企業(yè)增強核心競爭力，提升產業(yè)鏈供應鏈韌性和安全水平，根據《江蘇省普惠金融發(fā)展風險補償基金管理辦法》（蘇財規(guī)〔2020〕14號），在江蘇省普惠金融發(fā)展風險補償基金項下設立“專精特新貸”專項貸款產品，現(xiàn)將《江蘇省“專精特新貸”工作實施方案》及《“專精特新貸”業(yè)務風險補償操作規(guī)程》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。
附件：江蘇省“專精特新貸”工作實施方案
“專精特新貸”業(yè)務風險補償操作規(guī)程
江蘇省財政廳
江蘇省工業(yè)和信息化廳
2024年3月11日
附件1
江蘇省“專精特新貸”工作實施方案
根據《江蘇省普惠金融發(fā)展風險補償基金管理辦法》（蘇財規(guī)〔2020〕14號），為引導金融機構加大對專精特新企業(yè)的信貸支持，推動專精特新企業(yè)高質量發(fā)展，引領帶動全省中小企業(yè)增強核心競爭力，提升產業(yè)鏈供應鏈韌性和安全水平，制定本方案。
一、總體要求
（一）指導思想。以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大和二十屆二中全會精神，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，發(fā)揮省普惠金融發(fā)展風險補償基金（簡稱“省風險補償基金”）增信作用，聚焦“1650”現(xiàn)代化產業(yè)體系，引導金融機構加大對專精特新企業(yè)信貸投入，提升專精特新企業(yè)發(fā)展能力，形成一批掌握獨門絕技的“單打冠軍”和“配套專家”，為制造強省建設提供有力支撐。
?。ǘ┕ぷ髂繕恕Ｌ嵘鹑跈C構信貸服務能力，促進金融機構打造專精特新企業(yè)專屬信貸產品，進一步減費讓利降低融資成本，有效緩解我省專精特新企業(yè)融資難、融資貴問題，助力專精特新企業(yè)技術攻關和成果產業(yè)化。
二、主要任務
?。ㄒ唬╅_發(fā)“專精特新貸”產品。
1.省財政廳會同省工信廳在省風險補償基金下設立“專精特新貸”子產品，為我省專精特新企業(yè)庫（簡稱“企業(yè)庫”，入庫企業(yè)包括創(chuàng)新型中小企業(yè)、專精特新中小企業(yè)、專精特新“小巨人”企業(yè)）中符合條件的企業(yè)提供低門檻、低成本的信貸支持，用于企業(yè)生產經營活動，對其中的“1650”筑峰強鏈企業(yè)予以重點支持?！皩＞匦沦J”通過省普惠金融發(fā)展風險補償基金服務平臺（簡稱“服務平臺”）實現(xiàn)信息化管理。
（1）流動資金貸款：
貸款額度、期限和利率：單戶貸款額度最高2000萬元（含），貸款期限最長一年（含），貸款利率不超過一年期LPR+50基點。
?。?）項目貸款（用于企業(yè)設備購置與更新、技術改造、科技開發(fā)、知識產權研發(fā)、產品研制等）：
貸款額度、期限和利率：單戶貸款額度最高3000萬元（含），貸款期限最長五年（含），貸款利率不超過五年期LPR+50基點。
同一企業(yè)不可同時申請流動資金貸款和項目貸款。
2．省財政廳根據省風險補償基金規(guī)模、不良貸款情況等，每年確定“專精特新貸”年度投放的貸款額度上限。省財政廳會同省工信廳根據國家政策要求和實際情況，對利率標準適時調整。鼓勵合作銀行支持“首貸”企業(yè)（在人民銀行征信系統(tǒng)無貸款記錄），開展“投貸聯(lián)動”。
3．單戶貸款額度不超過1000萬元（含）的流動資金貸款，以信用方式投放，企業(yè)無需提供抵質押、擔?；虻谌奖ＷC；對于單戶貸款額度超過1000萬元的流動資金貸款及所有項目貸款，可追加抵質押、擔保、第三方保證措施。
4．合作銀行不得另外收取保證金、融資手續(xù)費等任何其他費用。對于借款企業(yè)及其實際控制人在貸款授信時，有下列情形之一的，“專精特新貸”不予支持：當期有逾期貸款未償還；被列入人民法院失信被執(zhí)行人名單；企業(yè)環(huán)評信用等級結果紅色（含）以下；納稅信用評級D級。
（二）建立企業(yè)庫。
1．按照公開公平的原則建立專精特新企業(yè)庫，企業(yè)庫由省工信廳統(tǒng)一管理，實行全省統(tǒng)一標準，省與市、縣共同建設。省工信廳根據工作需要委托相關單位建立企業(yè)庫并實現(xiàn)與服務平臺對接。
2．企業(yè)庫入庫條件、申報材料、入庫程序等按照省工信廳制定的省優(yōu)質中小企業(yè)梯度培育相關管理細則規(guī)定執(zhí)行。
3．省工信廳對入庫企業(yè)實行動態(tài)管理，建立入庫企業(yè)定期信息更新機制。
（三）建立貸款風險共擔機制。
按照“政府引導、市場運作、風險共擔”原則，建立“專精特新貸”風險共擔機制。
統(tǒng)一以合作銀行申請“專精特新貸”風險補償時的單戶貸款余額確定風險補償比例，其中：對于單戶貸款余額不超過1000萬元（含）的，省風險補償基金承擔80%的貸款本金損失風險，合作銀行承擔20%的貸款本金損失風險和全部利息損失風險；對于單戶貸款余額超過1000萬元的，分段進行分擔，其中1000萬元（含）以內的部分按前述機制分擔損失風險，超出1000萬元額度部分由省風險補償基金承擔50%的貸款本金損失風險，合作銀行承擔50%的貸款本金損失風險和全部利息損失風險。
一筆貸款不得同時享受省及市（縣）兩項及以上專項貸款財政支持政策，已享受過市（縣）設立的風險補償資金支持的貸款不得再申請“專精特新貸”政策支持。對于不符合本方案設定條件下的貸款，出現(xiàn)不良的，省風險補償基金不予風險補償。風險補償計算依據以服務平臺中統(tǒng)計的“專精特新貸”數(shù)據為準。
?。ㄋ模┟鞔_風險補償資金來源及日常管理。
1．省風險補償基金對“專精特新貸”提供風險補償，并根據貸款規(guī)模和風險補償情況進行動態(tài)調整。
2．省財政廳委托專業(yè)機構擔任基金管理人（簡稱“省基金管理人”），對省風險補償基金進行日常管理。
三、重點工作
（一）優(yōu)選合作銀行。
1．省財政廳會同省工信廳優(yōu)選“專精特新貸”合作銀行。對于同意遵守省風險補償基金管理辦法和本方案有關要求，有“專精特新”企業(yè)融資服務基礎及業(yè)績、有特殊優(yōu)惠信貸政策的金融機構可申請開展“專精特新貸”業(yè)務。
2．有合作意向的金融機構應由總部或省級分支機構（一級分支機構）提交申請。同一家銀行在省內有多個一級分支機構的，經省內其他一級分支機構委托，明確一個一級分支機構牽頭申請。農村商業(yè)銀行統(tǒng)一由省農村信用社聯(lián)合社牽頭申請。
3．省財政廳會同工信廳按規(guī)定履行評審程序，擇優(yōu)確定合作銀行。
4．省財政廳會同工信廳與合作銀行簽訂“專精特新貸”合作協(xié)議，合作期3年。合作銀行應按照協(xié)議要求開展“專精特新貸”工作。
（二）明確“專精特新貸”申請、備案流程。
1．專精特新企業(yè)庫內有融資需求的企業(yè)須通過服務平臺申請“專精特新貸”。企業(yè)可以向同一家合作銀行分批次申請“專精特新貸”并提款，但任一筆“專精特新貸”的申請和發(fā)放均須符合本方案相關條件，且任一時點單戶“專精特新貸”貸款余額不得超過本方案規(guī)定的單戶貸款額度上限。同一企業(yè)不得同時申請多筆“專精特新貸”，不得跨產品、跨銀行申請省風險補償基金支持的政銀合作產品。
2．合作銀行獨立開展貸款審批工作。鼓勵合作銀行探索建立簡便高效、科學合理的專精特新授信評估模型，為客戶精準提供授信服務。
3．合作銀行分別在“專精特新貸”貸款發(fā)放、貸款歸還后5個工作日內，登錄服務平臺并按要求錄入相關信息，完成“專精特新貸”發(fā)放和結清備案工作。逾期未登記貸款發(fā)放信息，且無不可抗力等充分理由的，原則上不予補登記。合作銀行要積極與服務平臺開展系統(tǒng)直連，提高登記效率，減少信息差錯。
4．合作銀行負責“專精特新貸”的貸后管理。合作銀行對符合“專精特新貸”支持條件的企業(yè)流動資金貸款，到期后可開展續(xù)貸，鼓勵“無還本續(xù)貸”，單次續(xù)貸的貸款期限為一年以內。“專精特新貸”項目貸款到期回收，不予續(xù)貸。
（三）明確不良貸款風險補償流程。
1．“專精特新貸”的風險補償，按照合作銀行申請、省工信廳初審、省財政廳復核、省基金管理人撥付風險補償資金等流程進行。風險補償申請、審核、撥付過程中相關材料，以電子文件的形式上傳至服務平臺。
2．合作銀行應合理利用風險補償資金，降低貸款不良率，并做好逾期貸款的追償工作。
3．對于合作銀行通過追償、批量轉讓等方式收回的資金，按照約定的風險補償比例及時開展清算，返還省風險補償基金賬戶。合作銀行對收回資金按原補償比例進行返還清算，可扣除實際支付的相關訴訟費用。
4．省基金管理人、合作銀行應分別設立“專精特新貸”風險補償工作臺賬，如實記錄并定期核對風險補償資金撥付、追償進展、追償資金清算返還等事項。
四、職責分工
?。ㄒ唬┦∝斦d職責?；I措安排和審核撥付省風險補償基金；委托專業(yè)機構擔任基金管理人；牽頭擇優(yōu)確定合作銀行；組織開展“專精特新貸”年度考核和績效管理。
?。ǘ┦」ば艔d職責。建立并管理企業(yè)庫；對風險補償資金申請開展初審，提出審核意見和風險補償建議；參與“專精特新貸”年度考核和績效管理；參與選擇合作銀行；根據工作需要委托第三方開展“專精特新貸”業(yè)務具體管理工作。
?。ㄈ┦?、縣工信部門職責。配合建立企業(yè)庫，開展企業(yè)入庫審查；督促、指導合作銀行當?shù)胤种C構開展“專精特新貸”業(yè)務。
?。ㄋ模┖献縻y行職責。建立健全“專精特新貸”工作機制；自主開展貸款審批、發(fā)放等全流程管理；將貸款數(shù)據及時錄入服務平臺；加強貸后管理，如實申報風險補償；做好不良貸款追償和風險處置；定期向省財政廳、省工信廳報告“專精特新貸”業(yè)務開展、貸款風險等情況。
?。ㄎ澹┗鸸芾砣寺氊?。根據省財政廳要求設立風險補償基金專戶，承擔基金日常管理職責；按照省財政廳批準補償文件撥付風險補償基金；建立風險補償基金工作臺賬，核算基金的收支情況；向省財政廳等提交基金年度運行和財務情況。
五、保障措施
?。ㄒ唬┞鋵嶏L險管控。各合作銀行應優(yōu)化工作流程，加強風險控制。每季度末統(tǒng)計不良貸款情況，以總行或省分行為單位，合作銀行逾期90天以上的“專精特新貸”不良貸款占全部“專精特新貸”貸款余額（即“不良率”）達到3%的，應暫停新增貸款投放。在貸款投放初期，給予一定容忍度，即合作銀行不良率首次達到3%后，其全部“專精特新貸”貸款余額的30%可用于在貸業(yè)務續(xù)貸，續(xù)貸的金額在不良率計算時，按照110%比例計入貸款余額。前述續(xù)貸額度內，不良率降至3%以下的，可恢復新增貸款投放。
以總行或省分行為單位設置風險補償上限，合作期風險補償率超過3%的，省風險補償基金對超過部分不予風險補償，超過部分不良貸款風險由合作銀行自行承擔。在合作期第一年，對于同一家銀行提供的“專精特新貸”累計貸款本金2億元以內，申請不良貸款風險補償?shù)?，不受上述比例限制。合作期風險補償率=累計風險補償金額/承擔補償責任的累計貸款年化本金。承擔補償責任的累計貸款年化本金=Σ（單筆貸款本金×貸款天數(shù)/365×風險補償基金對應補償比例）。項目按照流動資金貸款、項目貸款分類并結合單戶貸款額度統(tǒng)計，并予以匯總。
?。ǘ嵤┛己霜剳?。省財政廳會同省工信廳對“專精特新貸”進行年度考核和績效管理，重點考核貸款投放規(guī)模、支持企業(yè)數(shù)量、融資成本、審貸效率、不良貸款率、履約情況等。
?。ㄈ┘訌娦畔⒒芾怼Ｒ劳蟹掌脚_對企業(yè)的入庫備案、產品發(fā)布、貸款申請、融資對接、風險補償?shù)葘嵤┚€上管理。
本方案未盡事宜，按照《江蘇省普惠金融發(fā)展風險補償基金管理辦法》（蘇財規(guī)〔2020〕14號）及有關合作協(xié)議執(zhí)行。
附件2
“專精特新貸”業(yè)務風險補償操作規(guī)程
第一條 本操作規(guī)程適用于江蘇省普惠金融發(fā)展風險補償基金項下“專精特新貸”產品的風險補償。
第二條 合作銀行經辦機構分別在“專精特新貸”貸款發(fā)放、貸款歸還后5個工作日內，登錄江蘇省普惠金融發(fā)展風險補償基金服務平臺并按要求錄入相關信息。合作銀行不得通過逾期登記信息獲取不正當利益。
合作銀行經辦機構自“專精特新貸”貸款逾期之日起15個工作日內，在服務平臺對逾期貸款進行備案。逾期未備案，且無不可抗力等充分理由的，原則上不予補備案。
第三條 借款人未按期歸還“專精特新貸”貸款的（包括銀行在貸后監(jiān)管過程中發(fā)現(xiàn)重大問題要求貸款提前償還），合作銀行應及時啟動追償。
第四條 合作銀行提出“專精特新貸”風險補償申請應同時滿足以下條件：
?。ㄒ唬┵J款本金逾期滿180日仍無法收回；
?。ǘ┨崞鸾杩詈贤m紛訴訟，法院已立案。
第五條 合作銀行可于每年的1月1日-1月20日、7月1日-7月20日，向省工信廳報送“專精特新貸”風險補償申請材料（一式兩份）。申請材料包括：
?。ㄒ唬╋L險補償申請報告；
?。ǘ镀栈莼饘徍藗浒副恚▽＞匦沦J）》（附表1）、《普惠基金補償申請表（專精特新貸）》（附表2）；
（三）貸款合同、借款借據、盡職調查報告；
?。ㄋ模┧痉C構出具的案件受理通知、判決書、調解書等法律文書（以最新訴訟進展材料為準）；
（五）借款人屬于“專精特新貸”支持對象的證明材料；貸款企業(yè)及其實際控制人（企業(yè)法定代表人或主要股東，不包括企業(yè)實際控制人為國家的企業(yè)）在貸款授信時不存在“專精特新貸”不予支持情形的證明材料；不良貸款真實性的證明材料。
第六條 省工信廳在收到合作銀行的風險補償申請后，在每年的3月1日、8月20日前，對申請材料進行初審，并向省財政廳報送審核結果和《普惠基金審核備案表（專精特新貸）》（附表1）。審核要點包括：
?。ㄒ唬┿y行提供的材料是否齊全；
?。ǘ┵J款是否符合“專精特新貸”要求；
?。ㄈ┎涣假J款是否在服務平臺備案；
（四）風險補償金額核算是否正確。
第七條 省工信廳在對申請材料初審完成后，向省財政廳報送審核結果。省財政廳復核后，對于符合補償條件的，同意撥付風險補償基金，并附《普惠基金補償通知書（專精特新貸）》（附表3），通知省風險補償基金管理人向相關合作銀行劃撥補償資金。省風險補償基金管理人將基金撥付相關信息錄入服務平臺。
第八條 合作銀行相關不良貸款在獲得風險補償后追償回來的資金，首先，用于扣除已支付的相關訴訟費用；其次，由省風險補償基金與合作銀行按照原補償比例進行分配（返還省風險補償基金金額以相應補償金額為限）；再次，分配后有剩余的，用于合作銀行彌補其貸款利息損失。相關訴訟費用包括受理費、申請費等向人民法院繳納的費用和律師費。
合作銀行返還風險補償資金時，應向省財政廳報送《風險補償資金返還告知書（專精特新貸）》（附表4），并將資金返還省風險補償基金。
第九條 在收到銀行返還的風險補償資金后，省風險補償基金管理人將相關信息錄入服務平臺，填報《普惠基金審核備案表（專精特新貸）》（附表1）。
第十條 合作銀行根據監(jiān)管部門有關規(guī)定，發(fā)生不良貸款核銷時，應當將核銷情況報省風險補償基金管理人備案，并報送《不良貸款核銷情況備案表》（附表5）。
省風險補償基金管理人對銀行核銷工作無異議的，由基金管理人將相關核銷信息錄入服務平臺。
第十一條 省風險補償基金管理人、合作銀行應分別設立 “專精特新貸”風險補償工作臺賬，記錄并定期核對不良貸款風險補償資金撥付、追償進展、追償資金分配及劃撥等事項。
